비과세 종합저축 조건과 장점 (대상·한도·가능상품·세제혜택·주의사항·체크리스트·2025 업데이트)
한 줄 요약: 비과세 종합저축은 특정 요건을 충족한 사람이 전 금융기관 합산 원금 5,000만원 한도에서 예·적금·채권·일부 금융상품을 가입하면, 발생하는 이자·배당이 비과세되는 제도입니다(금융소득종합과세 배제).
※ 본 글은 2025-08-16 기준 일반 정보입니다. 은행·저축은행별 취급 상품·금리·마감 기한 및 정부 제도는 수시로 바뀔 수 있으니 신청 전 최신 공시를 확인하세요.
제도 한눈에 보기
| 항목 | 핵심 | 설명 |
|---|---|---|
| 비과세 범위 | 이자·배당소득 전액 비과세 | 계약 만기/중도해지 시 지급되는 이자·배당에 과세하지 않음(약관 범위). |
| 한도 | 전 금융기관 합산 원금 5,000만원 | 세금우대종합저축 보유 시 해당 금액만큼 차감 가능.2} |
| 기간 | 기간 제한 없음(상품별) | 예치기간과 무관하게 비과세 취지(금융사·상품별 약관 확인). |
| 적용기한 | 은행별 가입 마감 공시 확인 | 일부 금융사는 2025-12-31까지 가입 안내, 정부는 2028-12-31까지 연장 추진(안). 최신 공시 확인. |
가입 조건(대상·제외)
| 구분 | 내용 |
|---|---|
| 연령 | 만 65세 이상 거주자 |
| 기타 대상 | 등록 장애인, 독립유공자 및 유족, 국가유공자 상이자, 기초생활수급자, 고엽제후유의증 환자, 5·18 민주화운동 부상자 |
| 제외 요건 | 직전 3개 과세기간 중 1회 이상 금융소득종합과세 대상자(연 금융소득 2,000만원 초과) |
한도·가능상품·기간·해지
| 항목 | 내용 | 비고 |
|---|---|---|
| 한도 산정 | 전 금융기관 합산 원금 기준 5,000만원 | 거치·적립·입출금 상품 모두 한도 관리. |
| 가능 상품 | 정기예금·정기적금·RP·채권 등(금융사별 상이) | 취급 범위·세부 조건은 각 금융사 공시 확인 |
| 기간/해지 | 기간 제한 없음, 중도해지 시도 비과세(약관 기준) | 기관·상품별 안내 확인. |
| 예금자보호 | 예금보험공사 보호(기관당 5천만원 한도) | 원금·소득 합산 보호, 투자성 상품은 예외. |
주요 장점 6가지
| 장점 | 설명 | 체감 포인트 |
|---|---|---|
| 세후 수익 ↑ | 이자·배당 전액 비과세 | 일반과세 15.4% 대비 실수령 이익 증가. |
| 범용성 | 예금·적금·RP·채권 등 폭넓은 상품 | 현금성부터 중단기 운용까지 커버. |
| 유연성 | 기간 제한 없음, 중도해지해도 비과세(약관) | 자금 유동성 확보. |
| 안전성 | 예금자보호(기관당 5천만원) | 원금 손실 리스크 관리. |
| 노령·취약계층 지원 | 65세 이상·장애인·유공자·수급자 등 대상 | 정책적 절세 혜택 집중. |
| 정책 연장(안) | 비과세 특례 적용기한 ’28.12.31까지 연장 추진 | 가입 기회 확대 가능성. |
주의사항 & 흔한 함정
- 한도는 원금 기준: 전 금융기관 합산 원금 5,000만원을 넘기면 초과분은 일반과세(기관별 관리 필수).
- 종합과세자 제외: 직전 3개 과세기간 내 금융소득 2,000만원 초과 이력이 있으면 가입 불가/해지 가능.
- 취급 상품 차이: RP·채권·펀드 등 편입 가능 범위는 금융사마다 상이(상품설명서 확인).
- 적용기한 체크: 일부 금융사는 2025-12-31까지 판매 공지, 정부는 2028-12-31 연장 안 발표(확정 여부 확인).
가입 절차·필요서류
- 자격 확인: 연령·대상 요건 및 최근 3년 금융소득 이력 확인(2,000만원 초과 이력 있으면 제외).
- 금융사 선택: 취급 상품(예금·적금·RP·채권 등)·금리·수수료 비교.
- 서류 제출: 신분증 + 대상 증빙(장애인등록증·유공자증 등) 준비.
- 한도 관리: 기존 타기관 잔액 포함 원금 5,000만원 내에서 운용.
체크리스트
| 체크 항목 | 질문 | 왜 중요? |
|---|---|---|
| 자격 요건 | 연령/대상 충족 & 최근 3년 종합과세 이력 無? | 가입 가능 여부 결정. |
| 한도 관리 | 전 금융기관 합산 원금 5,000만원 이내? | 비과세 유지 핵심. |
| 상품 범위 | 예금 외 RP/채권 등 취급 여부 확인? | 수익·유동성 최적화. |
| 적용기한 | 지점/앱에 표시된 가입 마감일 확인? | 신청 타이밍 관리. |
자주 묻는 질문(FAQ)
Q1. 5,000만원 한도는 원금 기준인가요, 평가액 기준인가요?
A. 원금 기준입니다. 거치·적립·입출금 상품 모두 합산 원금이 5,000만원 이하여야 합니다.
Q2. 중도해지하면 비과세가 깨지나요?
A. 약관상 예치기간과 무관하게 비과세가 적용되는 취지입니다(기관·상품별 안내 확인).
Q3. 예금만 가능한가요?
A. 기본적으로 예·적금 중심이지만, 일부 기관은 RP·채권 등도 취급합니다. 금융사별 라인업을 확인하세요.
Q4. 언제까지 가입할 수 있나요?
A. 일부 기관은 2025-12-31까지로 안내 중이며, 정부는 2028-12-31까지 연장을 추진하고 있습니다. 최신 공시를 확인하세요.
참고·근거(요약)
- 제도 개요·대상·한도(원금 5,000만원), 이자·배당 비과세 및 예금자보호 안내: 상호저축은행중앙회·저축은행 공시.
- 가입 제외(최근 3년 중 금융소득종합과세 대상자), 대상 상세 예시: 저축은행·은행 안내.
- 기관별 취급 상품(예·적금·RP·채권 등)·한도 산정 방식: 수협은행 안내.
- 기간 제한 없음·중도해지 비과세 취지 안내: 다신저축은행 가이드.
- 판매기한(예: 2025-12-31) 및 정부의 2028-12-31 연장 추진(안): 금융사 공시·기재부 세제개편안(2025-07-31).
※ 본 글은 교육용 요약입니다. 개인별 자격·상품 구성·과세는 다를 수 있습니다. 실제 가입 전 해당 금융기관의 최신 약관·공시와 정부 고시를 꼭 확인하세요.